Se eu presentear alguém com seus fundos de investimento EB-5, que documentação devo fornecer para ajudá-lo no processo de inscrição?

Os presentes podem ser usados ​​para o EB-5 e você parece estar no caminho certo. No entanto, com a ajuda de um advogado de imigração, o melhor caso para uma fonte autenticada e transferência de fundos pode ser preparado.

Uma declaração legal referente ao presente fará parte da prova. A pessoa que faz o presente precisará mostrar a origem dos recursos para que o presente venha de uma fonte legal.

Os recursos do empréstimo podem ser usados ​​como capital EB-5 somente se forem garantidos por garantias de propriedade pessoal do investidor EB-5 (como imóveis) e se o valor da garantia for igual ou superior ao valor do empréstimo. Você certamente pode doar fundos para seu amigo. Geralmente, você precisaria assinar uma declaração de doação e provar a fonte legal de fundos para o valor doado e rastrear os fundos doados de sua conta pessoal para a conta pessoal do investidor EB-5. Você também precisará apresentar o Formulário 709 da Declaração de Imposto sobre Doações Federais do IRS referente ao ano em que deu o presente para reivindicar o uso da isenção do imposto federal sobre doações.

Um empréstimo funcionaria se o seu amigo tivesse ativos de sua propriedade principal e que pudessem ser avaliados pelo valor do seu empréstimo. Mas, se ele possuir ativos tão valiosos, talvez seja melhor que uma instituição financeira conceda o empréstimo. Um presente baseado em sua amizade de longa data pode ser adequado. Também é importante notar que foi recentemente proposta legislação que restringe presentes a certos familiares imediatos, tais como cônjuges, pais, filhos ou filhas (não filhos), irmãos e avós, no entanto, o Congresso ainda não aprovou esta lei. A mesma legislação proposta pode limitar os empréstimos provenientes apenas de instituições financeiras. Se você doar ou emprestar os fundos ao seu amigo, ele poderá precisar registrar uma petição antes que isso se torne lei. Aconselhá-lo sobre a quantidade de documentação necessária para provar a origem legal e o caminho dos fundos doados seria feito individualmente. É melhor consultar um advogado de imigração experiente para obter orientação.

Sim, você pode fazer uma doação ou um empréstimo. Se for um empréstimo, deverá ser garantido pelo requerente. Você também pode dar os fundos como presente. Em ambos os casos, você teria que documentar uma fonte legal de fundos para os US$ 500,000. A documentação para a doação, é claro, seria uma transferência óbvia dos fundos e uma declaração apropriada, de preferência com firma reconhecida, na qual você atesta o fato de que está fazendo a doação sem quaisquer restrições. O empréstimo deve ser documentado por documentos apropriados, ou seja, uma nota promissória com prova da garantia utilizada para garantir o empréstimo.

Fundos doados e empréstimos são mecanismos de financiamento aceitáveis ​​para a petição EB-5. No entanto, nesta circunstância, parece que a sua descrição parece um empréstimo porque você espera que os fundos sejam reembolsados. Além disso, saiba que todos os fundos de investimento EB-5 são considerados investimentos em risco, ou seja, o investidor pode perder todo o valor do investimento. Antes de prosseguir, é aconselhável que ambos consultem um advogado EB-5 para uma análise mais aprofundada, para que possam compreender os requisitos EB-5 e as implicações do seu plano.

Neste momento, os presentes de não membros da família ainda são considerados uma fonte aceitável de fundos. No entanto, isto pode mudar no futuro e os presentes não familiares estão geralmente sujeitos a um exame mais minucioso. Normalmente recomendo dar os fundos como um empréstimo, mas somente se o seu amigo tiver bens pessoais suficientes (imóveis, fundos de aposentadoria, etc.) para poder garantir totalmente o empréstimo. Ele não pode garantir o empréstimo com rendimentos futuros. Se você optar por dar os fundos como presente, será necessário fornecer os documentos que comprovem a origem dos fundos.

Sim, os fundos doados podem ser usados ​​como capital qualificado para o investimento EB-5. No entanto, uma vez que é provável que o USCIS examine atentamente o empréstimo para ter certeza de que está representado, a documentação adequada deve ser preparada e tanto o doador quanto o donatário devem ser capazes de fornecer documentação adicional que demonstre uma conduta consistente com a realidade da doação. Deve haver um documento escrito (que não precisa ser volumoso) nos moldes de um contrato de empréstimo que descreva a intenção da doação e comprometa ambas as partes a relatar a doação de forma adequada e consistente para fins de imposto de renda. As declarações fiscais devem ser devidamente preparadas mostrando a doação feita (pelo doador) e recebida (pelo donatário), tendo em mente que, para fins de imposto sobre doações, o valor da doação excederá em muito o valor anual de exclusão por doação permitido por lei e estarão sujeitos a impostos que devem ser pagos conforme exigido por lei (quanto ao pagador e ao valor do imposto). Essa documentação (o contrato de doação e as declarações fiscais) comprovará a realidade da transação de doação e o USCIS certamente procurará esses documentos por esse motivo. Supondo que o presente seja confirmado como legítimo, ele deverá ser satisfatório para o USCIS.

Embora o projeto de lei Grassley só permita presentes entre parentes próximos, no momento você pode doar o dinheiro. O dinheiro doado deve ser obtido com cuidado para mostrar que foi ganho legalmente. Um empréstimo não é viável a menos que seja garantido pelos ativos do beneficiário.

Se você doar os fundos a um amigo, o ônus da prova quanto à fonte legal dos fundos recairá sobre você. Você precisa fornecer documentos que comprovem como acumulou a riqueza que foi presenteada ao seu amigo. Os documentos podem incluir seu W-2, declarações de imposto de renda pessoal, extratos bancários e/ou declaração de imposto de renda corporativa se o dinheiro do EB-5 vier de sua empresa. Uma lista de verificação detalhada de documentos depende da origem exata dos fundos. Sugiro que você entre em contato com um advogado EB-5 experiente para obter assistência profissional.

Você terá que mostrar como ganhou os US$ 500,000 para que o USCIS possa ter certeza de que os fundos são legais.

Você precisará assinar uma Declaração de Doação, dando uma doação irrevogável dos fundos. Além disso, você precisará mostrar a origem dos fundos doados. Seu advogado de imigração de investimentos poderá ajudá-lo a redigir esses itens.

Você deve executar um instrumento de presente para mostrar que o dinheiro foi presenteado por você ao seu amigo. Além disso, você precisará fornecer documentos de sua situação financeira para demonstrar a origem legítima de seus fundos (ou seja, declarações fiscais, extratos bancários, etc.).

Sim. Você pode presentear seu amigo com dinheiro. Você precisaria mostrar: (1) Este é um verdadeiro presente. Isso significa que não há expectativa de retorno agora ou no futuro. Como você não é parente de sangue de seu amigo, você terá que convencer o USCIS de por que você é gentil o suficiente para se desfazer dessa quantia em dinheiro. (2) Você precisa demonstrar que os US$ 500,000 vieram de uma fonte legal. Isso significa que você precisará fornecer sua documentação de renda. O tipo de documentos dependerá de suas circunstâncias pessoais. (3) A transferência legal do presente pode ser feita por meio de declaração juramentada. Porém, eu sugeriria consultar seu contador sobre impostos locais sobre doações, se houver.

Os fundos doados podem ser usados ​​para o investimento EB-5. O doador deve estar preparado para documentar a sua fonte legal de fundos, tal como se fosse o investidor EB-5. O tipo de documentação exigida depende da origem real dos fundos doados – por exemplo, como/quando/onde foram obtidos legalmente. Os regulamentos falam sobre o fornecimento de cinco anos de declarações fiscais, extratos bancários, registros de títulos de propriedade/vendas, documentação comercial, decisões judiciais, etc. Na prática, cada caso é único porque as pessoas adquirem fundos legalmente de diversas maneiras. Portanto, a documentação real exigida dependerá da origem real dos fundos.